A construção de um fundo de reserva é fundamental na gestão financeira de um negócio. Afinal, esse montante atua como um alicerce que proporciona estabilidade diante das incertezas do ambiente corporativo.

Nesse cenário, a prudência financeira é um diferencial competitivo. Logo, negócios que adotam uma abordagem cuidadosa na alocação de recursos e na construção de reservas estão melhor preparados para enfrentar os desafios inesperados que podem surgir.

 

O que é o fundo de reserva?

O fundo de reserva é uma quantia para cobrir despesas inesperadas, como aquelas que surgem em uma crise econômica. Assim, a sua função principal é agir como uma proteção contra situações imprevistas, proporcionando um suporte em momentos de possíveis dificuldades financeiras.

Dessa maneira, você pode ter maior tranquilidade para encontrar soluções para os problemas ao gerir o negócio. Logo, é possível evitar decisões apressadas que tendem a resultar na piora do quadro empresarial.

Nesse contexto, vale a pena diferenciar o fundo de reserva do caixa. Isso porque é comum a confusão entre os montantes, o que costuma atrapalhar o gerenciamento das finanças.

Na prática, o caixa representa os recursos financeiros imediatamente disponíveis, sendo utilizado nas operações diárias, como pagamentos a fornecedores e despesas correntes. Sua característica de alta liquidez permite o acesso imediato, sustentando as atividades cotidianas.

Por outro lado, a reserva é uma parcela específica de recursos separada do caixa operacional. Sua finalidade é estratégica, sendo constituída para proteger a empresa contra eventos inesperados — como crises financeiras e emergências.

Ou seja, enquanto o caixa mantém as operações regulares, a reserva atua como um colchão financeiro, proporcionando estabilidade e resiliência diante de desafios específicos.

 

Qual a importância dessa reserva financeira para a empresa?

O fundo de reserva ajuda a mitigar riscos, reduzindo os impactos financeiros de eventuais problemas. Entre as adversidades que podem surgir está a perda súbita de clientes, seja devido a eventos inesperados ou à saída de um parceiro representativo da receita mensal.

Nesses momentos, essa quantia guardada como segurança ajuda a cobrir salários, despesas operacionais e obrigações fiscais.

Além disso, imprevistos como quebras de equipamentos, vazamentos ou problemas elétricos podem ocorrer, extrapolando facilmente o orçamento mensal planejado. Assim, o dinheiro permite que a empresa enfrente essas emergências sem comprometer sua estabilidade financeira.

Outra condição em que é fundamental ter um fundo de reserva é a sazonalidade do negócio. Empresas que enfrentam flutuações nas receitas em determinados períodos devem ter esse montante para obter suporte financeiro durante as temporadas menos lucrativas.

Além disso, ter esse montante elimina a urgência de contrair dívidas imediatas, evitando os encargos financeiros associados aos juros de pagamento. Desse modo, o dinheiro guardado para imprevistos permite que a empresa continue suas operações sem maiores dificuldades.

Como construir essa reserva no negócio?

Com esse conhecimento, será possível garantir o suporte financeiro necessário para manter a tranquilidade na gestão da empresa.

Analise as contas da empresa

O primeiro passo para construir uma reserva financeira envolve entender e quantificar os gastos mensais da empresa. Entre esses débitos estão as despesas operacionais, custos fixos e variáveis, bem como possíveis desembolsos imprevistos.

Para isso, é necessário ter um controle financeiro preciso das saídas para calcular a média de custo mensal do negócio. Com base no resultado, você deve projetar a quantia ideal do fundo, estabelecendo metas realistas, mensuráveis e flexíveis.

Por fim, é importante realizar a revisão periódica das demonstrações de fluxo de caixa para ajustar os valores médios conforme a evolução da empresa.

Calcule a quantia do fundo

Uma diretriz comumente recomendada é estabelecer uma reserva de emergência equivalente a seis vezes o valor dos gastos mensais. Essa indicação é baseada na concepção de que essa quantia oferece uma proteção adequada contra contingências nesse horizonte temporal.

No entanto, é essencial adaptar essa média a fatores específicos do negócio, como o número de pessoas envolvidas e a natureza das operações. Afinal, algumas empresas podem demandar uma reserva maior, considerando o contexto setorial e a volatilidade do mercado.

Comece a reservar o dinheiro

Quanto ao percentual do lucro destinado à reserva, não existe uma fórmula única. A recomendação é começar a guardar o quanto for possível, ajustando conforme a saúde financeira da empresa evolui.

Nesse cenário, é interessante aproveitar os picos de entrada de recursos. Assim, períodos de alto desempenho nas vendas ou recebimento significativo, por exemplo, podem ser momentos importantes para direcionar uma parte desse capital para a reserva.

Invista o dinheiro

A estratégia de investir o dinheiro do fundo de reserva é uma forma de acelerar o progresso em direção às metas financeiras. Do mesmo modo, a prática evita perder o poder de compra por conta do efeito da inflação.

Assim, ao alocar uma parte desse capital em alternativas mais seguras e com alta liquidez, a empresa pode potencializar o montante.

Nesse caso, diversos investimentos são considerados para otimizar o retorno sobre o fundo de reserva, proporcionando uma combinação de segurança e rentabilidade. Entre eles estão os certificados de depósito bancário (CDBs) e os fundos de renda fixa voltados para empresas.

Note que as condições e regras para o investimento de pessoa jurídica são diferentes daqueles destinados a pessoas físicas. Portanto, é recomendável conhecer as alternativas e suas características para encontrar a mais adequada para a empresa.

Monitore o fundo

Monitorar o fundo de reserva permite avaliar o progresso em direção à meta, podendo compreender quanto ainda falta para atingir os objetivos financeiros da empresa. Além disso, esse acompanhamento possibilita identificar o momento adequado de repor a quantia.

Dessa maneira, a gestão assegura que o fundo não fique desfalcado, permanecendo robusto e capaz de enfrentar imprevistos.

Neste artigo, você aprendeu a importância e como construir o fundo de reserva para a empresa. Agora, é interessante colocar as dicas em prática para ter essa proteção financeira e manter a tranquilidade em desafios que possam surgir.

 

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